L’IMPOSTAZIONE DEL PIANO INDUSTRIALE: contenuti e modalità di elaborazione del PIANO FINANZIARIO

programma

Il rendiconto finanziario e l’analisi della dinamica finanziaria
Le aree gestionali e i diversi livelli di cash flow
Analisi del fabbisogno finanziario
Strutturazione del debito in relazione alla tipologia di fabbisogno nei diversi anni (driver da considerare)
Strutturazione definitiva del piano economico previsionale e dello stato patrimoniale previsionale
La sostenibilità finanziaria del piano economico
Indici di intensità finanziaria
Cover ratios: controllo dei covenant finanziari (flessibilità finanziaria)
Il Break even point finanziario
Esercitazione: l’elaborazione e l’analisi del piano finanziario
Il Budget finanziario mensilizzato primo anno di piano
Costruzione diretta dei flussi di cassa
Scadenziari, ordini di vendita e di acquisto, (dso e dpo medio), budget economici mensilizzati (mix mensile di fatturato)
Fabbisogno finanziario mensile
Previsione a breve fidi utilizzati